Excel2000應(yīng)用案例之十七

第五章 風(fēng)險(xiǎn)分析

[本章提要]本章主要通過(guò)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策問(wèn)題介紹了確定型分析、不確定型分析和風(fēng)險(xiǎn)分析的基本概念和應(yīng)用方法，說(shuō)明了Excel 2000中有關(guān)函數(shù)的使用方法和技巧。

隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，管理者和決策者所面臨的問(wèn)題也越來(lái)越復(fù)雜和多樣化。例如對(duì)市場(chǎng)需求、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、設(shè)備改造、技術(shù)更新等問(wèn)題，需要及時(shí)做出正確的反映和決策。如果優(yōu)柔寡斷，有可能坐失良機(jī)；而如果不進(jìn)行科學(xué)的分析，則有可能造成決策失誤。二者都會(huì)給公司或企業(yè)的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)巨大的損失。而對(duì)于未來(lái)的發(fā)展和變化情況雖然無(wú)法預(yù)料，但是總是有跡可循的。根據(jù)對(duì)未來(lái)信息的把握情況，可將決策分析分為三類(lèi)：如果未來(lái)的信息是完全的，稱(chēng)作確定性分析；如果未來(lái)的信息是不完全的，但是其變動(dòng)情況可用概率分布來(lái)描述，稱(chēng)作風(fēng)險(xiǎn)分析；如果未來(lái)的信息是不完全的，且其變動(dòng)情況無(wú)法用概率分布來(lái)描述，稱(chēng)作不確定分析。

5.1 確定性分析

所謂確定性分析是指決策的問(wèn)題只存在一種自然狀態(tài)，即未來(lái)的事件以及與事件有關(guān)的各種條件都是確定的。這時(shí)的決策比較簡(jiǎn)單，只需計(jì)算出各種條件下的成本、收益等指標(biāo)，按照特定的目標(biāo)從中選擇最佳方案即可。

5.1.1 單目標(biāo)求解

假設(shè)某電器公司計(jì)劃通過(guò)其銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)推銷(xiāo)一種廉價(jià)電器產(chǎn)品。計(jì)劃銷(xiāo)售價(jià)為10元/臺(tái)。該電器的生產(chǎn)有三個(gè)方案：方案1需投資100,000元，投產(chǎn)后每臺(tái)電器成本為5元；方案2需投資160,000元，投產(chǎn)后每臺(tái)電器成本為4元；方案3需投資250,000元，投產(chǎn)后每臺(tái)電器成本為3元。如果該電器的市場(chǎng)需求量為120,000臺(tái)，應(yīng)選擇哪種生產(chǎn)方案可獲得最大收益？

由于該決策問(wèn)題中，不同方案的投資費(fèi)用、生產(chǎn)成本和可獲得的利潤(rùn)都是確定的，所以可以直接按要求進(jìn)行計(jì)算。其具體操作步驟如下： 在工作表的某列輸入各方案的名稱(chēng)。

在各方案的右側(cè)一列輸入相應(yīng)的投資金額。 在各方案投資金額的右側(cè)一列輸入公式計(jì)算其相應(yīng)的成本金額，分別為120,000乘以該方案的單位成本。

在各方案成本金額的右側(cè)一列輸入公式計(jì)算其相應(yīng)的收益金額，分別為1,200,000減去相應(yīng)方案的投資和成本。其中方案2和方案3的收益計(jì)算公式可以使用自動(dòng)填充方式快速建立。

此時(shí)的工作表如圖5－1所示。

圖5－1

從圖中可以明顯看到方案3收益最大。為了能夠處理更多方案的情況，以及便于當(dāng)方案修改時(shí)都能快捷地找到最佳方案，可以利用Excel

2000的查找函數(shù)自動(dòng)選擇最佳方案。其具體操作步驟如下： 選定要顯示最佳方案名稱(chēng)的單元格。 單擊粘貼函數(shù)按鈕。在粘貼函數(shù)對(duì)話框的函數(shù)分類(lèi)列表框中選查找與引用，函數(shù)名列表框中選Lookup函數(shù)。

在彈出的Lookup函數(shù)的選擇參數(shù)對(duì)話框中選擇第二種組合方式。如圖5－2所示。

圖5－2

在Lookup函數(shù)對(duì)話框的Lookup_value框中輸入函數(shù)“MAX(D2:D4)”，該參數(shù)為要查找的數(shù)值；在Lookup_vector框中輸入“D2:D4”，該參數(shù)為要查找的單元格區(qū)域；在Result_vector框中輸入“A2:A4”，該參數(shù)為返回值所對(duì)應(yīng)的單元格區(qū)域。如圖5－3所示。

計(jì)算結(jié)果如圖5－4所示。 注意，在使用Lookup函數(shù)時(shí)，查找區(qū)域應(yīng)按升序排序，否則將無(wú)法正確實(shí)現(xiàn)查找要求。

圖5－3

圖5－4

5.1.2 多目標(biāo)求解

有些決策問(wèn)題的目標(biāo)可能有多個(gè)，而且有可能這多個(gè)目標(biāo)之間是相互矛盾的。例如宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的決策，就可能有國(guó)民生產(chǎn)總值最高，人民生活水平最高，物價(jià)指數(shù)最低，以及發(fā)展速度平穩(wěn)等多個(gè)指標(biāo)。這時(shí)不同的方案就難以簡(jiǎn)單地用最大值、最小值函數(shù)比較優(yōu)劣。這時(shí)可根據(jù)多個(gè)方案計(jì)算出一個(gè)理想方案，然后再計(jì)算出各方案與理想方案的“距離”，從中選擇與理想方案“距離”最近的方案。以下仍以上例來(lái)說(shuō)明操作步驟。

新建一工作表，輸入有關(guān)數(shù)據(jù)。結(jié)果如上例圖5－1所示。 計(jì)算出理想方案的有關(guān)參數(shù)，這里設(shè)置為投資最少，成本最低，收益最大。如圖5－5所示。

在收益的右側(cè)一列輸入計(jì)算各方案到理想方案的“距離”的公式。因?yàn)槔硐敕桨钢懈鲄��?shù)有些是最大值，有些是最小值，簡(jiǎn)單地用差額計(jì)算會(huì)有正有負(fù)相互抵消，所以應(yīng)計(jì)算各差額的絕對(duì)值的和，也可以計(jì)算各差額的平方的和。這里使用SUMXMY2函數(shù)計(jì)算每個(gè)方案各參數(shù)與理想方案各參數(shù)的差額的平方和。注意，為了使用自動(dòng)填充功能，公式中理想方案的單元格區(qū)域地址應(yīng)使用絕對(duì)地址或是混合地址。計(jì)算結(jié)果如圖5－6所示。

圖5－5

圖5－6

利用Lookup函數(shù)自動(dòng)選擇最佳方案。這時(shí)選擇的方案是方案2。如圖5－7所示。

圖5－7